Въпроси и отговори
Практични Q&A по изпълнение на финансовите инструменти.
-
31
Ако имаме клиент с проект с одобрена грантова схема, възможно ли е да финансираме по програмата с отделен кредит частта от инвестицията, която не се покрива от гранта.
Прочети отговора -
32
Във връзка с допустимостта за финансиране на предприятия, които извършват дейности в сектора на преработката и търговията със селскостопански продукти: Предвид текста от споразумението (извадката по-долу) и в контекста на отговора на предходното запитване относно дърбодобива/дървопреработването, нашето тълкуване е, че при спазване на изискванията (по-долу), финансиране на предприятия в сектора на преработката и търговията със селскостопански продукти е допустимо: Допустимо финансиране: В случай на финансиране на предприятия, които извършват дейности в сектора на преработката и търговията със селскостопански продукти: - Условията/параметрите по Кредита не може да се определят въз основа на цените или количествата на този вид продукти, изкупувани от първичните производители или предлагани на пазара от съответните предприятия; - Кредитът не следва да съдържа задължение за прехвърляне на подкрепата, частично или изцяло, на първичните производители;
Прочети отговора -
33
Имаме следното питане относно допустимост по схемата за даден клиент: - Предмет на дейност на предприятието е „Търговия на едро със зърно, семена, фуражи и необработен тютюн (4621)“ - Целта на искания кредит е предоставяне на оборотни средства за дейността на кредитоискателя – покупка на зърно с цел препродажба.
Прочети отговора -
34
Съгласно подписаното Споразумение за изменение и допълнение (Програма „Възстановяване“), § 11 и 12 е въведено изискване за ускорено и опростено разглеждане на исканията за кредит по Програмата. В същото време, не отменен или пояснен параграф „Нередност“ (стр. 15 от основното Споразумение), който, буквално, гласи следното: „Всяко нарушение на правото на Европейския съюз или на националното право, произтичащо от действие или бездействие на икономически оператор, участващ в прилагането на Европейските структурни и инвестиционни фондове (ЕСИФ), което има или би имало за последица нанасянето на вреда на бюджета на ЕС, посредством отчитане на неправомерен разход в него. Дадено нарушение попада в обхвата на легалната дефиниция за понятието Нередност, в случай че кумулативно са налице следните условия: всяко нарушение на общностното право/ националното законодателство; и т.н.“ В практиката на прилагане на други програми (Jeremie), в изпълнение на това условие и тъй като са изрично разписани в съответните Споразумения се извършват следните проверки: „Кредитополучателят е предприятието, което не е учредено в държави, с Юрисдикции неоказващи съдействие и което не осъществява никаква търговска и икономическа дейност с тях. “ Юрисдикции неоказващи съдействие ” означава за целите на тази Програма юрисдикции: (a) включени в списъка по Анекс I от заключенията на Европейския Съвет относно ревизирания списък на ЕС с Юрисдикции неоказващи съдействие за данъчни цели, актуален към момента списък е публикуван на следния линк: https://ec.europa.eu/taxation_customs/tax-common-eu-list_en ; (b) включени в списъка на OECD/G20 на юрисдикции, които не са имплементирали задоволително стандарти за прозрачност на данъците, актуален към момента списък е публикуван на следния линк: http://www.oecd.org/g20/topics/international-taxation/publicationsdocuments/ (c) включени в списъка по Приложение I от ДЕЛЕГИРАН РЕГЛАМЕНТ (ЕС) 2016/1675 НА КОМИСИЯТА от 14 юли 2016 година за допълване на Директива (ЕС) 2015/849 на Европейския парламент и на Съвета чрез идентифициране на високорискови трети държави със стратегически слабости, актуален към момента списък е публикуван на следния линк: https://eur-lex.europa.eu/legal-content/EN/TXT/?uri=uriserv%3AOJ.L_.2016.254.01.0001.01.ENG (d) оценени като Частично оказващи съдействие (“partially compliant”) или Неоказващи съдействие (“non-compliant”), включитело съответстващите условни оценки (“provisional ratings”) от Организацията за икономическо сътрудничество и развитие и нейния Глобален форум относно прозрачността и обмена на информация за данъчни цели срещу международния стандарт за размяна на информация при поискване (Global Forum on Transparency and Exchange of Information for Tax Purposes against the international standard on exchange of information on request), актуален към момента списък е публикуван на следния линк: http://www.oecd.org/tax/transparency/documents/exchange-of-information-on-request-ratings.htm (e) Включени в изявлението на Групата за защита на финансовата система (Financial Action Task Force statement) “Високо рискови юрисдикции обект на призив за действие“ („High risk Jurisdictions subject to a Call for Action”). Актуален списък е публикуван на следния линк: http://www.fatf-gafi.org/publications/high-risk-and-other-monitored-jurisdictions/?hf=10&b=0&s=desc(fatf_releasedate) ;or (f) Включени в изявлението на Групата за защита на финансовата система “Юрисдикции подлежащи на повишен мониторинг“ (“Jurisdictions under Increased Monitoring”), Актуален списък е публикуван на следния линк: http://www.fatf-gafi.org/publications/high-risk-and-other-monitored-jurisdictions/?hf=10&b=0&s=desc(fatf_releasedate) , В това число и при последващи промени на съответното изявление, списък, директива, анекс. За удостоверяване на горните обстоятелства се извършва проверка по цитираните списъци. Разпечатка с резултата от извършената проверка в съответния регистър се запазва в досието на предоставяния кредит. „ Кои проверки, от изброените по-горе, са задължителни с оглед запазване на добрите отношения м/ду двете институции при бъдещи проверки от страна на Фонда?
Прочети отговора -
35
Моля за консултация по следния казус. През май е сключен договор за кредит по програмата на ФМФИБ за финансиране покупка на строителна техника. Кредитът е над 50% усвоен вече, помощта е регистриране в регистъра по де минимис, все още не е докладван към ФМФИБ, тъй като касае второ тримесечие. Оказва се, че покупката на един багер няма да се реализира, кредитополучателят е депозирал молба с неусвоения остатък от кредита да закупи друга строителна техника. Размерът на кредита няма да се промени, възможно е само да има минимална промяна в самоучастието (според цената на новите активи). Няма да бъдат правени промени, които да оказват влияние върху БЕБП, съответно регистрираната помощ няма да се промени. В тази връзка възниква въпросът дали има проблем по отношение допустимостта на сделката, ако бъде подписан анекс за частична промяна на целта, естествено след надлежно решение на одобряващия орган.
Прочети отговора -
36
Моля за разяснение дали бихме могли с кредит по Ковид програмата на ФМФИБ частично да възстановим на клиент направен аванс за покупка на оборудване, по конкретно: Банката одобрява инвестиционен кредит за финансиране на 80% от цената на оборудване при 20% самоучастие на клиента. Клиентът преди това е направил 30% авансово плащане към доставчика на оборудването по банков път. Следователно налице е разлика от 10% между направеното авансово плащане и одобреното самоучастие. Въпросът е можем ли да предоставим кредит, алокиран по програмата на ФМФИБ, който ще бъде усвоен съответно: - За доплащане към доставчика на остатъка от 70% от продажната цена; - Възстановяване по сметка на клиента на разликата от 10% между направеното авансово плащане и одобреното самоучастие.
Прочети отговора -
37
Допустим кредитополучател ли е дружество, чиято основна дейност е производство на ракети против градушки? Кодът на икономическа дейност на кредитоискателя по КИД-2008 е С20.51 – Производство на експлозиви.
Прочети отговора -
38
Наш клиент, на когото сме отпуснали кредит за оборотни средства по Инструмента и чиято основна дейност е транспорт и логистика, е глобен в чужбина за претоварване на превозното средство. Заплащането на тази глоба допустим разход ли е по Инструмента, при положение че клиентът е предоставил разходооправдателни документи от съответната институция в чужбина?
Прочети отговора -
39
Наш клиент (А) търси финансиране и като цяло (вид дейност, вид предприятие, справка де минимис и т.н.) отговаря на критериите на Програмата. Независимо от това по ЦКР, физическото лице краен собственик на (А) – ИИ излиза като поръчител по кредит на друго дружество (Б) в справка ЦКР, като кредитът е в просрочие 90+ дни. Личната кредитната експозиция на ИИ е без просрочие. (А) и (Б) нямат нищо общо по никоя от възможните вериги (доставка суровини / реализация готова продукция или финанси). Дружеството А е част от корп. група на клиент, който е без никакви просрочия КОЕТО, обаче не променя факта, че физическото лице (ИИ) краен собственик на (А) излиза в ЦКР. Ако приемем, че задължението по което ИИ е поръчител, е в просрочие над 90 дни и размерът на задължението е >2 500 лв., следва ли да се смята за нарушено условието: „…Действителните собственици на предприятието, към датата на одобрението за финансиране не могат да имат кредитни задължения, изразяващи се в текущо просрочие над 90 дни за сума в размер над 2 500 лв. към кредитна или финансова институция” Иначе казано , брои ли се съдължничество като лоша кредитна история на ф.л., предвид че кредитът не е теглен от него, обезпечен е с имуществото на друго несвързано дружество?
Прочети отговора -
40
. Съгласно инструкции относно обявената Програма „Възстановяване“ по Програмата НЕ се допуска финансирането на производство на дестилирани алкохолни напитки. Кредитополучател на Банката е с основна дейност производство на вино от грозде, с код по НКИД: Основна дейност по НКИД: Код НКИД: 1593, Основна икономическа дейност от НКИД: ПРОИЗВОДСТВО НА ВИНА ОТ ГРОЗДЕ 19.06.2009 Стар НКИД: Код НКИД: 1591 Производство на спиртни напитки Дружеството НЕ е производител на дестилирани алкохолни напитки и в инструкциите липсва информация за ограничения на винопроизводители. Това означава ли, че дружеството може да бъде включено в посочената програма за финансиране на МСП? Също така въпреки, че просрочията на клиента към момента са до 90 дни в исторически план са допускани регулярно просрочия, включително до 360 дни през 2019 г. Това предполага ли, че дружеството може да участва в програмата?
Прочети отговора