Въпроси и отговори
Практични Q&A по изпълнение на финансовите инструменти.
-
80
Предвид отговорите Ви по-долу относно преработвателите на селскостопански продукти, моля за допълнително потвърждение, че този вид дружества могат да закупуват суровини (плодове и зеленчуци ) от първичните производители, вкл. от ЗП, дори те да са свързани предприятия, стига да е спазено условието по чл.1 ал. 1 буква в) от регламент 1407 помощта де минимис да не бъде частично или изцяло прехвърлена на първичните производители и да не е определена въз основа на цената или количеството на продуктите, закупени от първичните производители или пуснати на пазара от съответните предприятия. В тази връзка, моля да ни окажете допълнително съдействие, като посочите/посъветвате какви документи следва да изискваме от клиенти, с оглед доказване на това обстоятелство?
Прочети отговора -
113
Клиент на банката (Фирма 1) ползва револвираща кредитна линия по програма на ФМФИБ „Възстановяване I”. Кредитополучателят (Фирма 1) е собственост на две физически лица (ФЛ), с равни дялове от по 50%. Едното от физическите лица притежава еднолично (100%) и втора фирма (Фирма 2), като се очаква: 1. Двамата собственици на Фирма 1 да учредят ново акционерно дружество (Фирма 3), като разпределението на дяловете ще бъде същото като във Фирма 1 (по 50% на всеки собственик); 2. Фирма 3 ще стане собственик на Кредитополучателя (Фирма 1), като на практика няма да има промяна на действителните собственици; 3. Фирма 3 ще стане собственик и на Фирма 2, като реално ще има промяна на действителен собственик (в момента е едното от ФЛ, след промяната ще станат двете ФЛ); 4. Поради разрастване на бизнеса на Кредитополучателя, новата Фирма 3 ще има ролята на холдингова компания, а дейността на Фирма 1 се разделя както следва: Във фирма 1 остава разработката на софтуер, програмиране, лицензи, а във Фирма 2 се прехвърля дейността по покупко-продажба на хардуера; 5. Тъй като в момента кредитът по програма на ФМФИБ се използва предимно за дейността свързана с хардуера, желанието на дружеството е кредитът да бъде прехвърлен от Фирма 1 към Фирма 2. Фирма 1 може да остане съдлъжник по кредита. Допълнителна информация: а) Фирма 1 има начислен де минимис само по финансирането с гаранция от ФМФИБ. Фирма 2 няма начислен де минимис; б) Двете ФЛ нямат просрочия; в) Едното ФЛ е местно лице (50% т.е. отговаря на изискванията); г) Фирма 2 има минимални приходи през 2019, а през 2018 и 2020 няма проходи. За 2018, 2019 и 2020 няма счетоводна печалба. Молим за ваше становище, възможна ли е промяна на Кредитополучател по гарантиран с ФМФИБ кредит: от Фирма 1 на Фирма 2. В случай, че е възможно, моля и за допълнителни указания: 1. Следва ли да се прехвърля държавна помощ де минимис и по какъв начин (вкл. технически указания относно въвеждането в РМП) ? 2. Учредяването на новото акционерно дружество и последващите промени в собствеността на групата все още не са факт – следва ли да изчакаме да бъдат завършени преди потенциално подписване на анекс към договора за банков кредит (ДБК) за промяна на Кредитополучател. 3. Вземайки предвид описаните причини за промяна на КП, следва ли да се съблюдават критерии за допустимост по програмата и по-конкретно такива, които стандартно се проверяват към дата на подписване на ДБК, видно от данните в т.г) от „Допълнителна информация“ има критерии на които Фирма 2 не отговаря. 4. Други указания, релевантни според ФМФИБ ?
Прочети отговора -
115
По Програми Възстановяване 1 и Възстановяване 2, следва ли да се учреди и впише особен залог в полза на ФМФИБ и ако да - на какъв етап.
Прочети отговора -
126
Във връзка с подписано Гаранционно споразумение за изпълнение на финансов инструмент „ПОРТФЕЙЛНА ГАРАНЦИЯ С ТАВАН НА ЗАГУБИТЕ ПО ПРОГРАМА „ВЪЗСТАНОВЯВАНЕ“” и възникнали въпроси, относно прилагането и изпълнението на определени условия, молим за Вашето потвърждение за правилно тълкуване на следните обстоятелства, относно: 1. Наличие на обезпечение - дефиницията на понятието „Допустим кредит“, съдържаща се в клауза 1, т. 4 от Споразумение за изменение и допълнение № 1, секция “Обезпечение“, изречение първо, указва ли, че кредитът се предоставя без обезпечение, с изключение на задължително предоставяне на лична гаранция от страна на Действителния/те собственик/ци, както и в случай че е приложимо, на залози на вземания по сметки, вкл. по реда на ЗЗД, ЗОЗ, ЗДФО от страна на Крайния получател ? Преценката за учредяване на посочените залози на вземания по сметки, вкл. по реда на ЗЗД, ЗОЗ, ЗДФО от страна на Крайния получател следва да се извършва от Банката партньор, съобразно фактите и обстоятелствата по конкретно искане и съгласно вътрешните й правила, процедури и политики. 2. Дефиниция на понятието „Неизпълнение по кредит“, съдържаща се в Гаранционното споразумение - следва ли да приемаме, че съгласно същата „Неизпълнение по кредит“ е налице при в случай на настъпване на събитие, в резултат на което Банката партньор счита, че е малко вероятно Крайният получател да погаси задълженията си по Кредита, без предприемане на конкретни действия от страна на Банката партньор, като например реализация на учредените обезпечения и/или Крайният получател е в просрочие от повече от 90 (деветдесет) дни във връзка с дължими плащания по Кредита (при отчитане на дължимостта на вземане по Кредит се вземат предвид договорките между страните и изискванията, установени по отношение на конкретното вземане от относимото право)? В този смисъл, следва ли да приемем, че, конкретни факти и обстоятелства, действия/бездействия, които водят до реализиране на една от посочените по-горе предпоставки (например: несъстоятелност, принудително преструктуриране, неспазване на праг на същественост, неизпълнение по кредити от свързани лица и др.), следва да бъдат дефинирани в или да произтичат от правилата, политиките и процедурите на Банката партньор ? 3. Документи, въз основа на които се извършва оценка на кредитния риск и последващ мониторинг на целевото разходване на средствата - изпълнението на клауза 13.8 от Гаранционното споразумение следва да се осъществява съгласно вътрешните правила, процедури и политики на Банката партньор, както и до първоначално достигане на разрешения размер за револвиращи кредити. В допълнение, отчитайки разпоредбите на клауза 13.8 и клауза 137 от Гаранционното споразумение молим за уточнение дали няма да има пречка, посоченото в искането за кредит, по отношение на финансирането, да бъде прието за бизнес – план, в случай че планираното използване на кредита е описано в него, до колкото същото е в съответствие с вътрешните правила на Банката партньор. Независимо от това Банката партньор следва да осигури документиране, че конкретният кредит е отпуснат във връзка с подадено искане за финансиране на краен получател. 4. Изискуеми доказателства при финансиране на оборотен капитал, съгласно клауза 137, буква „и“ от Гаранционното споразумение - при финансиране на оборотен капитал, Банката партньор има възможност, но не и задължение да използва доклади/протоколи от проверка на място и/или снимков материал, като доказателства, че подкрепата, предоставена чрез Финансовия инструмент, е била използвана по предназначение. Независимо от това Банката партньор следва да поддържа кредитно досие за всеки Краен получател, което включва други доказателства, удостоверяващи разходването на средствата по предназначение, т.е. в съответствие с целта, посочена в договора за финансиране или заложеното в бизнес плана. В този смисъл, в случай че Банката партньор не използва доклади/протоколи от проверка на място и/или снимков материал, като доказателства, моля да потвърдите, че Банката партньор не следва да поддържа в кредитно досие за всеки Краен получател документация във връзка с проверки на място при Краен получател, съответно описани в клауза 137, буква „к“ на Гаранционното споразумение. 5. Изискване за поддържане на информация в електронен формат - информацията, която Банката партньор се задължава да поддържа в електронен формат за всяко лице, което не е одобрено за финансиране, съгласно клауза 138 от Гаранционното споразумение молим да потвърдите, че се отнася за лица, които са заявили искане за финансиране посредством подадено заявление/искане или равностойни документи. 6. При наличие на ДДС финансиране да се счита това пояснение, че: Финансиране на данъчни задължения на крайния получател представлява Допустимо финансиране, при отчитане на следното изключение: ДДС може да се финансира с гарантиран кредит единствено по отношение на материални и нематериални активи, които са финансирани със средства от гарантиран кредит, като съответно не е допустимо финансиране на ДДС по сделки, които не са финансирани с гарантиран от гаранционния инструмент на ФМФИБ кредит. 7. „Усвояване на средствата по Кредита: до 31 декември 2023 г.“, да се счита следното тълкувание и приложение: При настъпило пълно усвояване на разрешения по Кредита лимит до 31.12.2023г., гаранционното покритие (80%) се прилага за целия лимит. За избягване на съмнение, към дата 31.12.2023г. револвиращият лимит следва да е бил напълно усвояван до тази дата поне веднъж до пълния разрешен размер, за да може Кредитът да остане гарантиран с целия си лимит, а след първото завъртане Кредитът може да бъде погасяван частично и усвояван многократно дори и след 31.12.2023г., като гарантиран по Програмата ще е целия разрешен лимит. В случай, че до дата 31.12.2023г. Кредитът не е бил усвояван до пълния разрешен размер, Кредитополучателят няма право да усвоява разликата до разрешения размер, като гарантирана остава сумата на Кредита, която е била усвоена към 31.12.2023г. и разрешеният размер на Кредита се намалява до нея. Покритието по Портфейлната гаранция важи само за сумата от Кредита, която е била усвоена към дата 31.12.2023г. 8. Пояснение, относно За заплащане на осигуровки и възнаграждения на служителите на крайните получатели: Финансирането за възнаграждение на служители е допустимо, като относно финансирането на осигуровките да се има предвид условията на дефиницията Допустим краен получател от Споразумението . 9. Финансиране на инвестиции във фотоволтаични инсталации, както за собствено потребление така и за търговия с енергия представлява ли Допустимо финансиране ? 10. Наличието на някой от предвидените в Клауза 63 документи е задължителна, но не единствена предпоставка, за да може Банката партньор да извърши погасяване на вземанията по Кредит, за сметка на сумата, платена за него по Гаранцията. Банката би могла да извърши погасяване на вземанията по Кредит, за сметка на сумата, платена за него от Фонда по Гаранцията, при кумулативното наличие на следните две предпоставки: 1.) съгласно Клауза 63, предоставено на Фонда копие от влязло в сила изпълнително основание за вземанията по Кредита (ЗИ/ЗНИ и ИЛ; одобрен от съда списък на приетите вземания в производството по несъстоятелност, в който са включени предявените от Банката вземания или вписано в ЦРОЗ заявление за пристъпване към изпълнение по ЗОЗ); и 2.) съгласно Клауза 69, взето решение от Банката партньор за отписване (или изписване, в зависимост от Счетоводната политика на Банката партньор) на вземания по Кредит (счетоводната операция, с която Банката партньор отразява обстоятелството, че възможностите за събиране на вземанията по конкретен Кредит са изчерпани в съответствие с вътрешните си правила и процедури); или прехвърляне, включително и с действие по отношение на Крайните получатели, на вземания по Кредити, за които е извършено плащане по Гаранцията; или след встъпване (суброгация) от страна на ФМФИБ в правата на Банката партньор, съгласно Клауза 71. 11. Страните приемат и се съгласяват, че по смисъла на Клауза 64.4, под „предприема необходимите действия за запазване на валидността на всяко обезпечение, предоставено по Кредит“, следва да се разбира полагане на дължимата грижа от страна на банката, съгласно обичайната си практика при управление на кредити, за запазване на обезпеченията по време на управление и събиране на кредита. С цел постигане на яснота и избягване на всякакво съмнение, това включва: следене за изтичане сроковете на действие на вписваните обезпечения, предприемане на своевременни действия за тяхното подновяване, предприемане на предвидените в закона действия за защита на правата на Банката, в качеството й на заложен/ипотекарен кредитор, в случай на евентуални последващи претенции върху обезпеченията от страна на трети лица – последващи кредитори, вписали обезпечение върху съответния обект, искови претенции и т.н. 12. Страните приемат и се съгласяват, че Клауза 67, има за цел да определи последиците в случай на установяване на разлика между платената по съответния Кредит гаранцията сума (главница и лихви до 90 ден) и техния размер присъден в полза на банката съгласно издадените ЗИ/ЗНИ и ИЛ. При всички случаи, тази разлика се установява при съпоставка с присъдените в полза на банката суми за главница и лихви, покрити от гаранцията, но не и с останалите суми в неизпълнение (загуби) съставляващи лихви за забавено плащане или за неизпълнение, такси, други разходи и разноски, както и начислени лихви след 90-дневния период за падежирали суми, включени като такива в изпълнителния лист и спрямо които, ФМФИБ не би могъл да има претенции ?
Прочети отговора -
131
Моля за отговор на следните въпроси: 1. Моля за Вашето пояснение относно т.н. период на рециклиране – дали той е до 31.12.2023 или до 31.12.2031? 2. Съгласно приложение 15, част 7 към 30.06.2022, моля за Вашето потвърждение/отказ относно поле 5 (Договорени средства /размер на кредита), представляващо сбор от две транзакции, изключени от гарантирания портфейл в следствие на „несъответствие“ и „пълно предсрочно погасяване“, да бъдат заменени с друг/и кредитополучател/и отговарящи на критериите за допустимост. 3. Моля за Вашето потвърждение, че амортизирането на портфейла (регулярни погасявания по кредитите) не води до освобождаване на допълнителен лимит за рециклиране. 4. Горе-описаните въпроси са валидни и във връзка с т.н. подписано споразумение „Възстановяване“ 2.
Прочети отговора -
135
Имаме клиенти, при които са извършени няколко пъти промени в погасителните планове и предстоят нови промени. За момента в почти всички случаи, единствена мярка е била отсрочването на плащания по главници напред във времето, но биха могли да се вземат предвид и други мерки, променящи NPV стойността на дадено финансиране. Допълнителните предоговаряния по кредити, извън първоначалните, вече променят статуса към forbearance measure. 1. Има ли влияние промяната върху гаранцията, предоставена от фонда, ако има промяна в статуса? 2. Горния въпрос е в светлината на следните основни хипотези, които предизвикват промяната на статуса – промяна по финансиранията без гаранцията на ФнФ, предоговаряне на финансиране вкл. с гаранцията на ФнФ ? 3. Следва ли да ви уведомяваме изрично по мейл или като част от регулярната отчетност?
Прочети отговора -
136
Моля за уточнение относно предоговарянето на вече включените кредити по програмата. Моля за потвърждение, че можем да удължаваме срока на вече включените кредити по програмата без целта на предоговарянето да е „подобряване на събираемостта на вземанията по него“. Пример: Отпуснат револвиращ кредит /кредитна линия/ за 12 месеца на 10.2021г.Клиентът желае да удължим срока на кредита с нови 12 месеца до 10.2023г. Молим за потвърждение, че това предоговаряне не е в противоречие с правилата на програмата. В допълнение, моля за потвърждение дали можем да подновяваме/удължаваме срока на съществуващите кредити след крайния срок за включване на кредити по програмата /съответно след 30.06.2022 за програма Възстановяване 1 и след 31.12.2022 за Възстановяване 2/: „26.1. Новирането на задълженията (подновяването) по съществуващ Кредит не води до автоматично включване на новирания Кредит в Гарантирания портфейл. Същият следва да бъде докладван като погасен и включен като нов Кредит в Гарантирания портфейл по реда, предвиден в настоящото Гаранционно споразумение. За новиране не се счита нов, отнапред уговорен период на действие по револвиращ кредит/ овърдрафт или удължаване на същия за нов период, както и други промени, които не водят до цялостно погасяване на съществуващата експозицията“.
Прочети отговора -
165
През 2022 изключихме един кредит от под-портфейл 1, с усвоени почти на 100% средства към датата на изключване, с които де намален и действителният размер на гарантираният портфейл. Съгласно споразумението с Вас имаме възможност - При намаляване на Действителния размер на гарантирания портфейл, но не по-късно от 31 декември 2023 г. или друга по-късна дата, съгласно правото на ЕС, Банката партньор може да включва в Гарантирания портфейл нови Кредити, спазвайки предвидените в Гаранционното споразумение правила за включване. На база на това условие сме включили нови кредити с общ размер по-малък от размера на изключеният лимит. Общо договорените кредити са с по-малък размер и гаранции от изключеният лимит. Въпрос – оставя ли ни свободен размер за договаряне по схемата ?
Прочети отговора -
167
Дружество Х има отпуснато финансиране с подкрепата на Фонд на Фондовете. Свързаното Дружество Y ползва финансиране от друга банка, където работят по предоговаряне на погасителната схема на финансирането от тях. От наша страна възнамеряваме да направим също промени в погасителния план на Дружество Х. Другата банка изисква от нас официално писмо как бихме ние разсрочили кредита по ФнФ (конкретно описан погасителен план) и въз основа на кои условия по програмата. С молба за обратна връзка по темата, за да можем да намерим работещо решение, което за защити общите ни интереси по финансирането ?
Прочети отговора -
168
Имаме запитвания от клиенти за ценови отстъпки по съществуващи кредити с покритие по програма Възстановяване. Повечето от тези кредити са ценообразувани на база 1m Euribor. Бихме искали да можем да даваме ценови отстъпки от крайната лихва, като предоговаряме преминаване към СДИ, т.е. среднопретеглен депозитен индекс. Понеже СДИ е близо до 0%, а 1m Euribor е над 2.50%, налага се увеличение на надбавката на кредита. Моля за потвърждение, че така предложената промяна не противоречи на сключените споразумения. Имаме и един вторичен въпрос, свързан с горното. В момента кредитите на 1m Euribor имат минимум на лихвения процент, равен на надбавката. При предоговаряне на СДИ и увеличение на надбавката, можем ли да увеличим минимума ?
Прочети отговора