85
Изискването за задължително предоставяне на лична гаранция следва да бъде удовлетворено за всяко едно лице определено като Действителен собственик, съгласно определението в параграф 2 от Допълнителните разпоредби на Закона за мерките срещу изпирането на пари: „физическо лице или физически лица, което/които в крайна сметка притежават или контролират юридическо лице. Следователно, за да бъде определен кръга от лица, попадащи в дефиницията за действителен собственик следва да се анализира кои са тези от тях, осъществяващи контрол върху дейността на КП. Това означава, че във всеки конкретен случай, включително и в настоящия следва да се обследват правомощията на органите за взимане на решение при отчитане на необходимото мнозинство и кворум. В конкретната хипотеза, е необходимо да се извършат проверките по чл. 63 и чл. 64 от ЗМИП, така че да се установят вписаните в Търговския регистър на юридическите лица и на юридическите лица с нестопанска цел данни за действителните собственици на дружеството. В случай, че този способ не води до тяхната идентификация, то е необходимо да се пристъпи към следващата стъпка на проверка в съответствие с изискванията на ЗМИП по линия на осъществяван контрол, вкл. и съвместно с мажоритарния акционер. Това изисква установяване на начина на вземане на управленските решения при мнозинство повече от 41% (колкото е участието на мажоритарният акционер). При прилагането на този способ, следва някой или няколко от миноритарните акционери да се идентифицират като действителни собственици, така че сборът от техните участия да удовлетворява изискването за мнозинство и кворум в управленските органи на КП. Като резултат от горните проверки и анализи, всички лица идентифицирани като действителни собственици следва да предоставят лична гаранция съгласно изискването на Анекс 2 към ГС, като няма изискване в Споразумението за лице, което е собственик, но не е определено като Действителен собственик, съгласно определението в параграф 2 от Допълнителните разпоредби на ЗМИП, да предостави лична гаранция. В допълнение следва да се съобразят всички останали изисквания на ГС като обръщаме специално внимание за проверката за двойно финансиране, задължението на КП за отделна счетоводна отчетност всяко финансиране с източник ЕСИФ о ограниченията по de minimis.
Дружеството е местно лице – акционерно дружество, като акционерът /физическо лице/ с най-голям дял в капитала е с 41%. Останалите акционери – общо 11 физически и юридически лица са собственици на капитал под 15%, като има участие и на инвестиционни фондове. Предвид раздробената структура в собствеността на компанията, моля за Вашето тълкуване на чл. 4 от Анекс №2 към ГС, част „Обезпечение“, където изрично е поставено изискването за лична гаранция от Действителния/те собственик/ци. В цитираният по-горе случай, не би било възможно да бъде осигурена лична гаранция от всички лица, идентифицирани като Действителни собственици, като може да бъде осигурена такава от собственикът с най-голям дял в капитала – физическо лице. Възможно ли е кредитът да бъде включен в гарантирания портфейл по този начин или следва да привлечем всички лица – собственици на капитал ?
- Финансов инструмент
- Програма "Възстановяване"
- Категория
- Допустимост на финансирането, Условия по договорите за финансиране