74
Няма пречка двама от тримата действителни собственици да са местни лица, тъй като контролират общо 66.7% от капитала и удовлетворяват изискването на ГС да притежават или контролират поне 50% от собствеността на кредитополучателя. Изискването за задължително предоставяне на лична гаранция следва да бъде удовлетворено за всяко едно лице определено като Действителен собственик, съгласно определението в параграф 2 от Допълнителните разпоредби на Закона за мерките срещу изпирането на пари. В тази връзка всички Действителни собственици следва да предоставят лична гаранция, като няма изискване в Споразумението за лице, което е собственик, но не е определено като Действителен собственик, съгласно определението в параграф 2 от Допълнителните разпоредби на Закона за мерките срещу изпирането на пари, да предостави лична гаранция. Съгласно изискването за допустим краен получател да е „ предприятие, чиито действителен собственик (или собственици), притежаващ или контролиращ поне 50% от собствеността му е местно лице по смисъла на определението по чл. 4 от Закона за данъците върху доходите на физическите лица“, то в случая на 3 ФЛ с по 33,3 % собственост е достатъчно да има удостоверение за местно лице за двама от тях.
По отношение Удостоверенията за местно лице се изисква удо-е, чийто Действителен собственик (или собственици), притежаващ или контролиращ поне 50% от собствеността му е местно лице по смисъла на определението по чл. 4 от Закона за данъците върху доходите на физическите лица. В тази връзка, ако имаме 3 ФЛ с по 33.3% собственост, може да се представи такова удо-е само на 2ма от собствениците? Респективно личната гаранция под формата на поръчителство/съ-длъжничество може да бъде само на 2ма от тях?
- Финансов инструмент
- Програма "Възстановяване"
- Категория
- Допиустимост на КП, Условия по договорите за финансиране