Ако собственик на дружеството-кредитоискател е физическо лице, което от своя страна е собственик на множество фирми – те свързани ли са?

Финансов инструмент

Категория

Допиустимост на КП

При изпълнение на инструмента се прилагат различни дефиниции за свързаност/свързани лица в зависимост от контекста, като: - За целите на проверка дали крайния получател е МСП, съгласно чл. 4, ал. 8 от ЗМСП „Предприятия, осъществяващи помежду си някое от отношенията по ал. 5, чрез физическо лице или група от физически лица, които действат съвместно, се считат също за свързани предприятия, ако извършват своята дейност или част от нея на същия съответен пазар или вертикално свързани пазари.“ При спазването на тази клауза обръщаме внимание, че съгласно тълкувателно решение на Съда на ЕС наличието на семейни връзки е счетено като достатъчно условие, за да се заключи, че физическите лица действат съвместно (Дело C-8 Nordbrandenburger Umesterungs Werke NUW, OВ L 353, 13.12.2006 г., стр. 60.). За повече информация моля да ползвате Указанията на ЕК на следния адрес https://ec.europa.eu/docsroom/documents/42921/attachments/1/translations/bg/renditions/native - За целите на проверка на натрупани минимални помощи, в обхвата на „едно и също предприятие“ не се изследват връзки между физически лица Посочените примери не са изчерпателни. В определенията за свързани лица по Закона за мерките за изпиране на пари, Закона за счетоводството, Търговския закон, в банковото законодателство и т.н. има самостоятелни дефиниции, които могат да включват връзки между физически лица при съответното им прилагане.